ट्विन बैलेंस शीट: संकट से लाभ की ओर

जून 2023 में जारी वित्तीय स्थिरता रिपोर्ट की प्रस्तावना में, आरबीआई गवर्नर शक्तिकांत दास ने संकेत दिया है कि भारत ‘विकास के लिए ट्विन बैलेंस शीट लाभ’ (twin balance sheet advantage for growth) के स्थिति में है।

‘ट्विन बैलेंस शीट’ समस्या कंपनियों और बैंकों, दोनों की पूर्व की संकटग्रस्त बैलेंस शीट को कहा जाता है।

कंपनियों पर अत्यधिक कर्ज़ था और उसे चुकाने के लिए उनके पास अपर्याप्त धनराशि थी, उनमें से बड़ी संख्या में ब्याज कवरेज अनुपात 1 से कम था। इससे संकेत मिलता है कि उनके ऑपरेशन्स से ब्याज भुगतान को कवर करने के लिए भी पर्याप्त धन नहीं आ रहा था। दूसरी ओर, बैंकों पर  गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों (NPA) का भारी बोझ था।

दरअसल, 2016-17 में बैड लोन 8 ट्रिलियन से अधिक हो गया था और NPA अनुपात लगभग 12% तक पहुंच गया था। कई बैंकों ने बताया कि बैड लोन की राशि उनके अर्जित कुल ब्याज से अधिक हो गई, जिससे उनकी उधार देने की क्षमता सीमित हो गई। नतीजतन, नई कंपनियों के पास बैंक से ऋण लेना मुश्किल हो गया। इसे निपटने के लिए कई कदम उठाये।  

आरबीआई ने 2014 में ” सेंट्रल रिपॉजिटरी ऑफ़ इनफार्मेशन ऑन लार्ज क्रेडिट्स “(Central Repository of Information on Large Credits (CRILC) शुरू किया, ताकि बैंकों को 5 करोड़ रुपये और उससे अधिक के बड़े ऋण खातों पर जानकारी साझा करने में सक्षम बनाया जा सके।

ऋण खातों में दबाव के शुरुआती संकेतों का पता लगाने के लिए, आरबीआई ने 90 दिनों तक बकाया  ऋणों पर जानकारी एकत्र करने पर जोर दिया, जिन्हें स्पेशल मेंशन अकाउंट (SMA) के रूप में जाना जाता है।

RBI ने सितंबर 2015 में एसेट क्वालिटी रिव्यु (AQR) भी शुरू की।

इन्सॉल्वेंसी एंड बैंकरप्सी कोड कानून  का उद्देश्य ऋण समाधान में तेजी लाना था।

इसके अतिरिक्त, FY17 और FY21 के बीच, सरकार ने सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों को मजबूत करने के लिए  3 ट्रिलियन रूपये से अधिक का निवेश किया।

2021 में, केवल बैड लोन को संभालने के लिए नेशनल एसेट रिकंस्ट्रक्शन कंपनी (NARCL) नामक एक अलग बैंक की स्थापना की गई थी।

अब,  बैंकिंग और कॉर्पोरेट सेक्टर, दोनों की बैलेंस शीट मजबूत हुई है। बैंक का जीएनपीए अनुपात 10 साल के निचले स्तर 3.9% पर गिर गया, और शुद्ध एनपीए अनुपात 1% तक गिर गया। कहा जाता है कि कॉर्पोरेट बैलेंस शीट 10 वर्षों में सबसे बेहतर स्थिति में है।